Когда вы думаете о налогах для вашего бизнеса, скорее всего, вы думаете о подоходных налогах с вашей прибыли, особенно в это время года. Но ваши обязанности по налогам не ограничиваются подоходными налогами. Вы можете быть обязаны платить другие налоги, связанные с вашим бизнесом.
Ниже приведены пять других налогов, с которыми вам, возможно, придется иметь дело.
Налоги для владельцев малого бизнеса
1. Налог на самозанятость
Если вы занимаетесь индивидуальной трудовой деятельностью, вы платите налоги на социальное обеспечение и медицинскую страховку с вашего чистого дохода от самостоятельной занятости (вашей прибыли). В 2014 году часть налога на социальное обеспечение применяется к прибыли до 117 000 долларов США. Налог Medicare применяется ко всей вашей прибыли; нет долларового лимита. Если ваша прибыль достаточно высока, вы заплатите дополнительно 0,9% от прибыли свыше 250 000 долларов США, если вы подаете совместную заявку на вступление в брак, 200 000 долларов США, если вы не замужем, или 125 000 долларов США, если вы подаете заявление отдельно.
$config[code] not foundЕсли у вас есть побочный бизнес, но вы также работаете в другой компании, ваш налог на самозанятость уменьшается до той степени, в которой вы платите налог на социальное обеспечение с заработной платы, которую вы получаете с работы. Но поскольку вся прибыль облагается налогом Medicare, здесь нет сбережений.
Если вы состоите в браке, каждый из супругов платит налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь отдельно от своей доли заработной платы и дохода от самостоятельной занятости. Супруги в штатах, находящихся в коммунальной собственности, следуют особым правилам, гарантирующим, что супруг, получающий доход от предпринимательской деятельности, является тем, кто платит налог на самозанятость (и получает кредит для целей социального обеспечения и медицинской помощи).
Если вы не были прибыльными, вы можете заплатить минимальную сумму налога на самозанятость. Почему вы добровольно платите этот налог? Так что вы зарабатываете кредиты в целях социального обеспечения.
Более подробную информацию о расчете и уплате налога на самозанятость см. В инструкциях к Приложению SE формы 1040 (PDF).
2. Налог на занятость Заработная плата и другие налогооблагаемые компенсации
Если вы владеете корпорацией (C или S), ваша зарплата и другие налогооблагаемые дополнительные льготы подлежат FICA так же, как и компенсация, выплачиваемая другим сотрудникам. Нет никаких различий в налоге на выплаты владельцам и выплатах рядовым сотрудникам.
Подробности о налогах на работу вы найдете в публикации IRS 15 (PDF). Если вы не находитесь на Аляске, во Флориде, Нью-Гемпшире, Неваде, Южной Дакоте, Теннесси, Техасе, Вашингтоне или Вайоминге, уточните в налоговом департаменте своего штата об обязательствах по удержанию подоходного налога в отношении компенсации работникам.
3. Налоги по безработице
Этот налог применяется как на федеральном уровне, так и на уровне штата, и налоги идут на финансирование пособий по безработице для уволенных или уволенных работников (кроме как по серьезным причинам). Налоги по безработице взимаются только с работодателей; работники не платят налоги по безработице.
Узнайте подробности о FUTA, федеральном налоге на безработицу, в инструкциях к Форме 940 (PDF). Кроме того, проверьте с вашими государственными налоговыми и трудовыми отделами для деталей о государственных налогах на безработицу.
4. Налоги с продаж
Если вы не находитесь на Аляске, в штате Делавэр, Монтане, Нью-Гемпшире и Орегоне, от вас могут потребовать взимать налоги с продаж на товары и услуги, которые вы продаете, и перечислять средства государству или штатам, которые им причитаются. Если вы продаете через Интернет, вам может потребоваться взимать налоги с удаленных продаж, что усложняет ваши действия по сбору. В настоящее время существует около 10 000 юрисдикций по налогу с продаж (из-за дополнительных налогов с продаж, взимаемых не только штатами, но и округами и муниципалитетами).
Узнайте в своем штате, освобождены ли ваши товары и услуги от уплаты налога. Если нет, то узнайте о своих обязанностях по сбору. Если вы продаете через Интернет, рассмотрите возможность использования службы, которая поможет вам с налогами с продаж. Сертифицированные поставщики услуг, уполномоченные в соответствии с Советом по упорядоченному налогу с продаж для этой цели: AccurateTax; Avalara; CCH; вымогатель; FedTax и Taxware.
5. Акцизы
Акцизы подобны федеральному налогу с продаж на определенные товары. Иногда оплата происходит автоматически (например, она включена в цену бензина, которую вы платите за насос), поэтому вам нечего делать. В других случаях ваш бизнес должен платить налог отдельно федеральному правительству (например, 10% налог на услуги загара в помещении, если вы владеете солярием).
Узнайте больше об акцизах от IRS.
Заключение
В течение этого налогового сезона подумайте не только о подоходных налогах, чтобы убедиться, что вы выполняете все свои налоговые обязательства. Поработайте с отличным налоговым консультантом, чтобы вас не застали врасплох за то, что вы не заплатили то, что должны.
Налоги Фото через Shutterstock
4 комментария ▼
