Вы работали весь год для вашего дохода. Теперь убедитесь, что вы получаете все налоговые вычеты, на которые вы имеете право, чтобы вы могли сохранить как можно больше налогов после вычета налогов.
Когда речь заходит о его клиентах, налоговый адвокат Джефф Джейкобс из EisnerAmper LLP в интервью по телефону рассказывает Small Trends, что не всегда о том, сколько может сэкономить бизнес.
«Иногда это не деньги. Иногда это принцип », - говорит Джейкобс.
$config[code] not foundВладельцы малого бизнеса могут быть готовы заплатить свою справедливую долю, но эта дополнительная сумма представляет собой деньги, которые вы уже вложили в свой бизнес. И это деньги, которые вы могли бы реинвестировать, чтобы они росли - если вы можете их сохранить, то есть.
Что квалифицируется как налоговый вычет
Так что же считать налоговым вычетом с точки зрения налоговой службы?
«Все сводится к применению Раздела 162 Кодекса IRS, который обеспечивает общую структуру для определения того, подлежат ли расходы вычету для целей налогообложения», - говорит Кевин Буш, президент CFOToday. CFOToday - это национальная бухгалтерская франшиза, специализирующаяся на финансах малого бизнеса и налогах.
Буш говорит, что для квалификации расходы должны быть отнесены к одной из пяти основных категорий:
- Расходы должны быть обычной частью ведения бизнеса.
- Расход должен быть необходимым.
- Это должны быть реальные деловые расходы.
- Он должен был быть понесен и оплачен в течение налогового года.
- Это должно быть связано с торговлей или бизнесом.
Из-за способа, которым эти правила обычно интерпретируются IRS, Буш говорит, что некоторые расходы могут быть покрыты только частично. Один из примеров - еда и развлечения.
«Они не облагаются налогом, если они предназначены для развлечения клиентов или превращения клиентов в потенциальных клиентов. Тем не менее, только 50 процентов этих расходов подлежат вычету, применяя принцип, что они являются обычными и необходимыми », объясняет Буш. «И что они соответствуют стандарту« разумности »- таким образом, предел вычета в 50 процентов».
Многие вычеты игнорируются
Тем не менее, многие вычеты игнорируются и не востребованы теми компаниями, которые имеют на них право, говорит Тайлер Томпсон в интервью по электронной почте «Тенденции малого бизнеса».
Томпсон является вице-президентом по развитию бизнеса в Deductr, компании с решением, разработанным для отслеживания, мониторинга и даже получения налоговых вычетов для независимых владельцев бизнеса.
Компания требует, чтобы семь из девяти налогоплательщиков переплачивали каждый год.
По словам Томпсона, среди часто пропускаемых налоговых вычетов находятся начальные затраты.
«Вы можете вычесть до 5000 долларов из начальных затрат, которые вы понесли до начала работы в первый год своего бизнеса», - объясняет он. «На сумму свыше 5000 долларов они могут амортизироваться в течение 15 лет».
Джейкобс приводит пример того, как такие простые выводы могут быть упущены.
«А как насчет стоимости обучения ваших сотрудников?» - объясняет Джейкобс. «Представьте, что вы открываете розничный бизнес. Вы приглашаете вновь нанятых сотрудников присоединиться к вам на день обучения. Вы сняли номер в отеле. Вы платите за то, чтобы принести еду, и платите им за работу в течение дня, чтобы просто поработать с ними ».
Другие часто упускаемые из виду вычеты включают расходы на домашний офис, расходы на авто или пробег, безнадежные долги и страховые взносы, сказал Томпсон. Хотя многие из этих расходов по крайней мере частично вычитаются, многие малые предприятия не вычитают их, сказал он.
Ведите адекватные записи
Томпсон и Якобсон считают, что одним из основных соображений является необходимость вести адекватный учет расходов при подаче заявок на вычеты из бизнеса.
«Налоговое законодательство требует очень конкретного обоснования расходов на поездки и развлечения, которые изложены в публикации IRS 463», - говорит Барбара Уэлтман, президент Big Ideas for Small Business Inc.Налоги на малый бизнес Lasser 2015: ваше полное руководство по улучшению результатов ».
«Если IRS ставит под сомнение возврат и налогоплательщик не может предоставить эти записи, в противном случае законные вычеты могут быть запрещены», объясняет Уэлтман. «Например, если вы используете свой личный автомобиль для деловой поездки и у вас нет записи о командировках (дата, расстояние, цель поездки) в письменном дневнике, приложении или другой записи, сделанной во время вождения списания, связанные с автомобилем, скорее всего, будут потеряны ».
Что делать, если вычет запрещен
Если IRS откажется от заявленного вычета, Джейкобс говорит, что это сделает владельца бизнеса ответственным за возврат налогов, которые не были уплачены.
Владельцы бизнеса имеют возможность обжаловать такие решения через Апелляционный офис IRS. Не получив здесь положительного решения, владельцы малого бизнеса могут также обратиться за помощью в налоговый суд США.
Отвергнутые вычеты не обязательно должны составлять огромную сумму, чтобы их оспаривать, утверждает Якобс. Он говорит, что у суда есть целое отделение, отведенное для рассмотрения исков на сумму 25 000 долларов или меньше.
Итог: знайте налоговые правила, получайте хорошие советы от профессионалов и документируйте все.
Налоговая подготовка фото через Shutterstock
