Праздники быстро приближаются, за ними следуют новогодние праздники, а затем наступает время года, когда все думают о налогах. В то время как большинство людей склонны фокусироваться на дяде Сэме и IRS, у вас, скорее всего, есть и налоговые обязательства штата, особенно если у вас есть бизнес. И многие из этих обязательств влекут за собой годичные обязательства.
Независимо от того, берете ли вы налоги на свой бизнес самостоятельно или у вас есть профессионал, управляющий ими для вас, вы несете полную ответственность и заплатите цену за невыполнение. Поскольку так много налоговых требований находятся на уровне штата, важно понимать все различные виды налогов и следить за тем, чтобы вы случайно ничего не упустили. В конце концов, штат может наложить огромные штрафы и даже поставить вашу компанию в «плохое положение», когда вы не сможете получить кредит, расширить свою деятельность в другом штате или продлить разрешение.
$config[code] not foundВы понимаете государственные налоги на бизнес?
Ниже приведен обзор различных видов налогов, взимаемых государствами. Имейте в виду, что в каждом штате разные налоги и разные способы расчета каждого налога, поэтому обязательно выясните, как каждый налог применяется к вашей ситуации.
1. Государственные подоходные налоги
Сорок четыре государства взимают подоходный налог с предприятий. По данным Налогового фонда, ставки корпоративного налога варьируются от 4 процентов в Северной Каролине до 12 процентов в Айове. Подобно вашим индивидуальным подоходным налогам, корпоративный подоходный налог является налогом на прибыль компании. Если ваша компания структурирована как корпорация C, она сама подает налоговую декларацию и несет ответственность за уплату налогов на свою прибыль. Если бизнес структурирован как LLC, S Corporation, General Partnership или Sole Proprietorship, то прибыль компании поступает владельцам и выплачивается на индивидуальном уровне.
В настоящее время Невада, Огайо, Южная Дакота, Техас, Вашингтон и Вайоминг являются шестью штатами без налога на прибыль. Тем не менее, здесь есть несколько важных вещей, о которых следует помнить. То, что штат отказывается от уплаты корпоративного подоходного налога, не означает, что вы получаете бесплатную поездку. В некоторых из этих штатов (Невада, Огайо, Техас и Вашингтон) существует налог на валовые поступления.
Существует заблуждение, что, включив свой бизнес в безналоговое государство, вы сможете вообще избежать государственных налогов. Это вообще не тот случай. Вы обязаны следовать налоговому законодательству штата в тех штатах, в которых вы ведете бизнес. Итак, если вы находитесь в Калифорнии (и ведете там свой бизнес) и хотите зарегистрироваться в штате Невада, вам, скорее всего, придется платить налоги штата Калифорния с вашего дохода, полученного в штате.
2. Налог на франшизу
Еще одним государственным налогом является налог на франшизу; это не имеет абсолютно никакого отношения к ресторанам франшизы или другим предприятиям франшизы. Это в основном налог, взимаемый некоторыми государствами за привилегию ведения бизнеса там. Налоги на франшизу, как и подоходный налог, обычно выплачиваются ежегодно. Например, здесь, в Калифорнии, существует ежегодный налог на франшизу в размере 800 долларов США, который применяется практически ко всем ООО, зарегистрированным для ведения бизнеса в Калифорнии. Это применимо, даже если ваш бизнес работает с убытками за год. Вам нужно будет проконсультироваться с государственным секретарем вашего штата или налоговым советом по франшизе, чтобы определить требования в вашем штате.
Имейте в виду, что франшизные налоги налагаются на компании, которые ведут бизнес в государстве. Это означает, что если вы зарегистрированы в одном штате, вам все равно может потребоваться уплатить франшизные налоги в других штатах, где вы зарегистрированы для ведения бизнеса.
3. Налог с продаж
Если ваш бизнес продает облагаемые налогом товары или услуги, вы обязаны взимать налог с продаж с клиентов и уплачивать налог в ваш штат. Сумма причитающегося налога рассчитывается путем применения действующей налоговой ставки вашего штата к общей цене продажи товаров или услуг. В настоящее время 45 штатов собирают налоги с продаж по всему штату, причем ставки налога варьируются от 7,5% в Калифорнии до 2,9% в Колорадо.
Сначала вам нужно зарегистрироваться в штате, подав заявку на получение разрешения на продажу. Затем вы несете ответственность за сбор соответствующего налога с продаж по каждой продаже и за представление / уплату налога государственным органам. В большинстве штатов вам нужно будет подавать декларацию и платить налог с продаж каждый месяц (хотя график может варьироваться в зависимости от вашего местоположения и суммы налога с продаж, которую вы собираете ежемесячно).
Если вы продаете клиентам в нескольких штатах, вам необходимо выяснить, какие продажи облагаются государственным налогом с продаж. Вообще говоря, вам не нужно будет собирать налог с продаж, если вы не находитесь в штате («юридически»). Например, считается, что вы находитесь в штате, если: у вас есть офис или магазин в штате; вы или сотрудники принимаете заказы или оказываете услуги в штате; или вы владеете / арендуете недвижимость в государстве.
4. Налог на имущество
Еще один важный налог, чтобы знать о налоге на имущество. Налоги на недвижимость обычно устанавливаются на уровне местного города или округа, и речь идет не только о владении недвижимостью. Вы по-прежнему должны платить налог на имущество в отношении «материального личного имущества», такого как мебель, компьютеры, машины, инструменты, оборудование и расходные материалы. Скорее всего, ваш бизнес владеет и использует как минимум несколько предметов, которые считаются собственностью.
Налог на имущество, как правило, представляет собой ежегодную подачу в округ или город. Правила для типов имущества, на которое распространяется налог, а также налоговая ставка, варьируются в зависимости от местного самоуправления. Вам нужно будет проконсультироваться с вашим городским или окружным офисом оценщика, чтобы выяснить ваши конкретные требования.
Если вы не уверены в том, как государственные или федеральные налоги применяются к вашему бизнесу, разумно поговорить с бухгалтером или другим специалистом, чтобы помочь разобраться во всем. В идеале, вы хотите иметь твердое понимание налогов и стратегию, прежде чем начать свой бизнес. Однако разобраться с налоговыми вопросами никогда не поздно.
Государственные флаги Фото через Shutterstock
Комментарий ▼
